一、2023年主要工作情况

2023年，济南市审计局共完成审计项目72个，查出各类问题金额1000.01亿元，发现非金额计量问题1110个，移送案件线索46件，国有企业投融资风险审计获全国优秀审计项目一等奖，2个项目获全省优秀审计项目一等奖，审计经济监督作用充分彰显。

一是坚持政治引领，党的领导坚强有力。扎实开展主题教育，健全完善习近平总书记重要指示批示传达学习、任务分解、跟踪督办等工作机制，坚决把党的领导贯穿审计工作全过程。严格执行重大事项请示报告制度，向市委审计委员会请示报告重大事项72件，主要领导批示120件次。深化审计管理体制改革，新增5家市委审计委成员单位，推动14家市属大型企业集团配备总审计师，进一步完善党领导审计工作的制度机制。加强重要事项统筹谋划，高标准筹备召开两次市委审计委员会会议，高规格召开全市审计工作会议，印发《关于进一步推进新时代审计工作高质量发展的若干措施》，科学谋划党领导下的审计工作发展路径。

二是强化担当作为，服务大局精准有效。围绕经济运行稳中提质，开展助企纾困、工业技改等专项审计10个，推动战略机遇、政策红利加速转化为发展动能、竞争优势。对12个市直部门单位及所属39家二级单位开展预算执行审计，发现各类问题金额69.13亿元，推动盘活存量资金11.67亿元，促进建立节约型财政保障机制。扎实开展新旧动能转换起步区、轨道交通4号线、中科院济南科创城等投资审计9个，审减投资额近3亿元。制定金融审计工作三年行动方案，完成2家城商行、6家农商行财务审计调查，有力揭示风险隐患，督促做好防范化解工作。制定市属国有企业审计监督工作办法，完成国有企业投融资风险、国企重点改革政策落实情况审计，推动相关企业建章立制214项。完成安置用房、职业教育、社区治理等民生审计项目7个，推动兜牢民生底线，解决制约高质量发展的社会问题。完成29名领导干部经济责任审计，建立按季度向市委审计委员会报送经济责任审计报告的工作机制，促进审计结果运用最大化。

三是高位推动整改，审计权威牢固树立。坚持构建全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，健全完善审计整改闭环管理体系，构建形成以《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的若干措施》和《审计整改工作管理办法》2个文件管总，审计整改督查工作规程、结果认定办法、约谈办法等6个文件配套的审计整改规章制度体系。动态跟踪近三年审计查出问题整改情况，每月定期呈报市委、市政府主要领导，与党委政府督查室联合督办各类事项30余件次，推动审计整改成效转化为治理效能。系统梳理分析普遍性、倾向性、苗头性问题，编印审计常见问题防范清单、提醒清单，促进源头治理，深化标本兼治。

四是加强自身建设，发展基础更加坚实。坚持党建引领，全面推行“项目+党建”管理模式，“经济卫士、审计先锋”党建品牌获全市机关党建“优秀创新案例”，出台《建设廉洁型机关十项措施》，健全全面从严治党制度体系。以战略眼光推进干部队伍建设，深入开展年轻干部培养工程，严格落实双导师传帮带机制，积极推行业务主审与数据主审并行模式，推动提升审计干部的数字化素养。健全完善正向激励机制，印发《济南市审计局全员量化考核办法》，旗帜鲜明提拔使用优秀干部，今年以来共有69名干部得到提拔使用和职级晋升。部署开展“作风能力突破年”、审计机关成立40周年系列庆祝活动，聚力打造文化阵地，以审计精神引领各项工作高质量发展。

二、工作亮点

一是创新项目管理，审计质效大幅提升。研究制定《关于加强审计项目管理的实施意见》，将审计业务流程划分为5个阶段、16个环节，对各类型项目实现精细化管理。优化审计质量控制机制，完善深入推进研究型审计配套制度，部署开展以“八个一”为主要内容的“审计质量提升年”活动，不断健全全员参与、全程控制的审计质量控制体系，审计质量持续向好。

二是深耕智慧审计，数字赋能累结硕果。坚定不移走科技强审之路，成立智慧审计领导小组，组建技术攻关团队，深入推进“1+5+N”智慧审计工作体系。加强数据治理，实现项目、对象、数据、法规、案例、整改等环节数字化管理，形成涵盖20个领域57个大类共138T的数据库和覆盖八大类5000余条各类法规的审计资料库。强化场景应用，完成财政、投资、企业审计等多个应用场景建设，实现市县财政数据全贯通、各类财务指标可视化，累计生成疑点数据36000条、落实形成问题119个。

三是深化贯通协同，审计监督“朋友圈”持续扩大。不断健全完善以《关于加强审计监督与各类监督贯通协同的实施意见》为统领、以若干配套分类实施意见为支撑的审计监督体系，在信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享等方面深化合作，持续深化协同高效的大监督工作格局。在14家市属国有企业建立总审计师制度，同步配套考核实施办法，充分激发内部审计内生动力，相关做法得到审计署党组成员、中央经济责任审计工作部际联席会议办公室主任批示肯定。制定聘请外部人员和机构参与审计项目的实施细则，规范外聘人员和机构审计行为，用活用好外部审计力量。

三、存在问题及下步打算

看到成绩的同时，我们也清醒认识到工作中存在的不足。主要是：审计监督的前瞻性和预见性还不够强，尤其是对战略性新兴产业、未来产业培育等经济发展前沿领域的监督还需要进一步增强；区县审计力量还比较薄弱，审计精品出的不多、成果挖掘不够；审计干部队伍建设还有待提升，与打造经济监督的“特种部队”的要求相比还存在较大差距。

2024年，市审计局将重点围绕以下三个方面开展工作，推动审计工作高质量发展。一是深刻把握新时代审计工作总要求。持续巩固拓展审计管理体制改革成果，对标“如臂使指”“如影随形”“如雷贯耳”，不断提高政治站位，着力加强自身建设，持续加大改革创新力度，优化审计工作运行机制，切实把党的领导落实到审计工作全过程各方面。二是聚力落实高质量发展首要任务。加大对重大战略、重大举措、重大项目、重要资金的审计力度，高质量开展财政审计，深入实施民生审计，稳步推进领导干部经济责任审计和自然资源资产审计，进一步做强投资审计和国有（金融）企业审计，以更强的主动性、更高的契合性服务经济社会发展大局。三是聚力做好审计整改“下半篇文章”。突出审计成果运用导向，持续完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的整改工作格局，处理好查问题和促整改、治已病和防未病、治当下和管长远的关系。增强审计整改的前瞻性和针对性，在立项、实施、报告、建议等环节，对审计整改作预先研究，一体谋划、一体推进、一体落实。