一、贯彻执行中央经济方针政策、决策部署以及省市工作要求方面

未及时贯彻落实与本部门相关的上级政策。

【常见问题表现形式】

（1）贯彻落实习近平总书记对本系统本行业重要指示要求不及时、不到位。

（2）未能有效协调和推动省市有关政策措施落地见效，未达到预期目标。

（3）未及时分解和细化上级部署的改革任务、重点工作分工或领导交办事项等，工作成效不显著。

二、本部门单位重要发展规划和政策措施方面

2.未全面有效履行“三定”方案确定的部门职责或职能作用发挥不充分。

【常见问题表现形式】

（1）任期内未制定本部门（系统、行业）的重要发展规划和政策措施。

（2）制定的规划与国家战略规划要求有差距。

（3）未完成本级党委政府部署的改革任务和重点改革事

项，以及上级主管部门下达的工作目标任务。

（4）未采取有效措施推进重要发展规划和政策措施落实，阶段性目标任务未按期完成或未达到预期效果。

（5）向社会和公众承诺的目标任务未实现。

（6）履职尽责不到位，不作为、慢作为、乱作为。

三、重要经济决策方面

3.“三重一大”决策制度不健全不完善，执行不严格。

【常见问题表现形式】

（1）未对需要集体研究决策的重大经济事项的程序、范围、权限和标准进行明确和细化。

（2）未在预决算管理、重大项目安排、大额对外投资、大宗物资采购、大额资产处置、大额资金使用等事项上履行集体决策程序。

（3）未按期完成本部门单位研究制定的重要经济决策事项。

（4）未及时研究决策执行中出现的新情况新问题，并采取有效措施予以解决。

（5）因调研论证不充分、决策不当或决策失误造成损失浪费、环境破坏或风险隐患等后果。

4.本部门单位投资建设的重大项目审批程序不合法不合规。

【常见问题表现形式】

（1）未经集体研究擅自扩大建设规模、提高建设标准造成超概算投资、增加建设资金等。

（2）项目建设过程中未严格执行政府采购、招投标制度。

（3）项目建设进度缓慢或建成后使用效率低下，未达绩效目标等。

四、财政财务管理和资产管理方面

5.预算管理不到位。

【常见问题表现形式】

（1）预决算编制不真实、不完整、不规范，预算约束力不强，预算执行率低。

（2）未有效落实过紧日子要求，未按要求压减一般性支出，存量资金统筹盘活不到位。

（3）合同、项目投资、政府采购、国有资产等方面管理不严格。

（4）未全面实施预算绩效管理，未按规定开展绩效评价或绩效评价结果质量不高。

6.专项资金管理使用不到位。

【常见问题表现形式】

（1）专项资金分配方法不科学、标准不统一、程序不合规，拨付不及时或长期闲置。

（2）专项资金项目审核不严格，项目进展缓慢。

（3）资金监管和绩效考评制度不健全，资金使用效益不

高。

7.国有资产管理不规范。

【常见问题表现形式】

（1）国有资产管理不善，存在产权不明、底数不清、账实不符、未按期清产核资等问题，甚至因管理不善造成资产流失和诉讼风险。

（2）国有资产长期闲置，未能发挥效益。

（3）未经审批处置资产，无偿或低价出租出借资产。

（4）隐瞒国有资产出租处置收入或坐收坐支。8.预算管理中的编制问题。

【常见问题表现形式】

存在超编进人、超职数超规格配备领导干部、虚报人员占用编制等情况，造成超预算支出、无预算开支等涉及预算管理方面的问题。

五、履行内部管理监督职责方面

9.内控管理制度不健全、执行不到位。

【常见问题表现形式】

（1）本部门单位未建立健全或有效执行业务管理、财务管理、资产管理、合同管理、内部审计等内控制度。

（2）内部审计工作未有效开展，合同签订不严谨、执行不严格。

（3）对所属单位业务开展和财务收支监管不到位，导致

所属单位出现重大违法违规、重大责任事故等。

（4）本部门单位相关业务信息化建设的“建管用”存在薄弱环节，信息安全等级保护工作不完善，存在数据保密安全隐患。

六、落实中央八项规定精神和廉洁从政方面

10.落实中央八项规定及其实施细则精神不到位。

【常见问题表现形式】

（1）违规新建、改扩建楼堂馆所，超标准配备办公用房，违规占用所属单位或相关企业办公用房。

（2）违规接待、违规公款出国（境）、未定点维修车辆、违规借用占用所属单位或其他单位的车辆、在非定点场所召开会议、超标准超协议价结算会议培训费、虚列会议培训费套取资金等。

（3）向所属单位转嫁摊派费用。

（4）违规发放津补贴。

（5）领导干部在住房、办公用房、用车、出国、公务接待、差旅等方面违反廉洁自律规定。

（6）违规经商办企业、违规持股、违规兼职取酬、违规从事有偿中介活动。

（7）利用职权或职务上的影响在重大投资、工程招投标、资金分配、政府采购等方面滥用职权。

七、以往审计、巡视巡察等查出问题整改落实方面